黑龙江省烟草专卖局（公司）货币资金保值增值工作起步早。

  2007年，面对闲置的存量资金，黑龙江省局（公司）结合行业的经营特点和资金管理的相关规定，开始了结构存款的探索。

  2006年～2013年，黑龙江省局（公司）年度货币资金收益率始终保持在4.5%以上，确立了滚动式发展的良性循环。2013年实现货币资金收益率4.56%，蝉联行业首位。

  2014年，黑龙江省局（公司）通过提高资金管理意识，把好资金结算关、使用关、存储关，加强资金监管，提升现金流的管理水平，克服了不利因素影响，实现资金净收益率4.73%，圆满完成了国家局下达的货币资金保值增值任务目标。

  严守准则 规范货币资金管理

  相比较而言，黑龙江省局（公司）的总体存量资金积累相对薄弱，要实现货币资金收益的最大化，开源重要，节支亦不可忽视。

  通过统一建立收支账户，黑龙江省局（公司）逐步建立起“收支两条线”和“资金预算”相结合的资金监管模式，从资金结算型向资金监管型转变，严格执行资金收支两条线管理，拧紧了资金管理的“水龙头”，确保货币资金保值增值工作无死角。

  他们建立了较为完善的集团化财务管理信息系统，实现了全系统的综合财务分析，既可以和同期指标纵向对比，也可以和不同单位横向对比，打破了原来费用预算主要依据历史水平进行分析比较的做法，实现了以定额标准控制预算支出。通过全面预算、资金结算、会计核算“三算合一”的财务管理信息系统，将年度预算分解成月度预算，月度预算生成资金计划。按照年度预算、月度预算编制中的资金需求，详细分析预测，统筹资金安排，使资金结构更为合理，让每一分钱都能发挥最大的效益。

  随着企业近几年的跨越式发展，“两烟”货款的年电子结算额大大增加，随之而来的是电子结算手续费大大增加。黑龙江省局（公司）自2008年开始就与各协作银行进行反复沟通和协商，逐步下调手续费率。到2011年，终于争得各协作银行的同意，“两烟”电子结算手续费得以全部取消，节省了大量资金。

  同时，他们利用委托贷款方式调剂行业资金余缺，在符合国家及行业政策的前提下，做好流动资本营运，以争取资产经营效益最大化。由黑龙江省局（公司）提供资金，委托协作银行根据确定的对象、用途、金额、期限、同期银行基准利率等代为发放、监督使用并协助收回，黑龙江省局（公司）只需向银行支付贷款金额千分之一的手续费。在节省下全部贷款利息的同时，还最大限度地规避了企业融资中潜在的风险。

  在黑龙江省局（公司）系统，存在资金缺口的主要是烟叶企业，目前，这几家企业的外部银行借款已全部置换为行业内委托贷款，节省了大量利息支出。

  挖掘潜力 做实资金保值增值

  从2007年开始，在综合考虑企业经营特点及银行存款收益率的情况下，黑龙江省局（公司）为实现货币资金效益的最大化，采取了结构性存款模式。

  他们将存量资金分为几块，分别以3年、6个月、3个月定期存款，7天通知存款，协定存款和活期存款等形式存储，并由专人负责，实现了存款日期的无缝衔接，杜绝资金空置现象。

  在黑龙江省局（公司）资金管理中心绘制的“2014年度定期存款明细表”中，详细记录了从2012年年初以来的定期存款明细，包括存款数额、利率、到期利息数额等相关数据。从表中可以看到，自2013年下半年开始，三年定期存款利率不断下调，年利率从2012年的5%调至了如今的4%。

  面对一再下调的基准利率，如何弥补这一情况给利息收入造成的“折扣”，不让货币资金收益大幅下滑？资金管理中心采取了积极的态度，他们与各协作银行进行沟通协商，争取最大限度的利率优惠。“不在银行，就在去银行的路上。”分管这项工作的同志一句“玩笑”道出了其中的辛苦，沟通的过程并不是那么顺利，但是努力得来的结果却是“甜蜜”的。

  最终，资金管理中心与各协作银行商定，在现行财经政策允许的范围内，将各档存款基准利率上浮20%，其中三年期定期存款利率由4%上浮至4.8%。同时，在目前结构性存款模式的基础上，资金管理中心还引入了“协定存款”模式，即将活期存款利率从0.35%调整至1.265%，约是之前的3.6倍。这些措施都有力地保障了货币资金的增值幅度。

  “2014年，为实现货币资金保值增值的目标，我们克服了一些困难，付出了很多努力。2015年，形势在变化，也许有更多的困难要克服，但为国家‘看住钱、管好钱、用好钱’，实现国有资产保值增值是我们不变的职责和追求。”新的一年，黑龙江省局（公司）资金管理中心的同志们仍将努力前行。